BLANCHIMENT DE CAPITAUX ET AUTRES CRIMINALITÉS TRANSNATIONALES

TABLE 

Dédicace………………………………………………………………………………………………………………………… v

Préface.......................................................................................................................................................................... vii

Liste des abréviations, acronymes et sigles................................................ ix

Liste des tableaux........................................................................................................................................... xiii

Sommaire................................................................................................................................................................... xv

Introduction générale..................................................................................................................................... 17

Section 1. La lutte mondiale contre la criminalité transnationale................. 19

Paragraphe 1. De la lutte contre le blanchiment d’argent................... 19

A. La précision de la notion de blanchiment d’argent............................... 19

1. L’origine et la définition du blanchiment d’argent....................... 19
2. Les caractères de l’infraction de blanchiment d’argent............ 22

B. La lutte internationale contre le blanchiment de capitaux....... 23

1. L’élaboration des normes de lutte contre le blanchiment d’argent.23
2. La création des institutions de lutte contre le blanchiment de capitaux 24
   Paragraphe 2. ... À la lutte contre le blanchiment d’argent et

le financement du terrorisme......................................... 25

A. Les fondements du rapprochement entre la LBC et la LFT..... 25

1. Les opposants au rapprochement entre la LBC et la LFT... 26
2. Les partisans au rapprochement entre la LBC et la LFT..... 27

B. Les conséquences du rapprochement entre la LBC et la LFT.. 28

1. L’extension du mandat du GAFI à la lutte anti-financement du

terrorisme.............................................................................. 29

2. L’adoption des recommandations de lutte anti-financement

du terrorisme........................................................................ 29
Paragraphe 3. ... Et à la lutte contre le blanchiment d’argent,

le financement du terrorisme et de la prolifération.............. 30

1. L’extension du mandat du GAFI à la lutte anti-financement

de la prolifération................................................................................................................. 30

2. L’adoption d’une recommandation de lutte anti-financement

de la prolifération................................................................... 32

Section 2. La lutte communautaire contre la criminalité transnationale....... 32

Paragraphe 1. La déclaration de principe de la lutte contre

le blanchiment de capitaux........................................................................... 33

A. Le préambule de la déclaration de la CCE........................................................ 33

1. Les motivations internes................................................................... 33
2. Les motivations externes................................................................. 34

B. Le contenu de la déclaration de la CCE............................................... 35

1. La déclaration politique.................................................................... 35
2. Le plan d’action................................................................................... 35
   Paragraphe 2. La mise en place du dispositif de lutte contre

le blanchiment de capitaux........................................................................... 36

1. La création d’une structure de lutte contre le blanchiment : le GABAC. 36
2. L’adoption de la législation communautaire de LBC/FT....................................... 37
   Première partie. Les acteurs de la lutte contre le blanchiment de capitaux,

le financement du terrorisme et de la prolifération........................................................ 39
Titre I. Les acteurs supranationaux de la lutte contre le blanchiment de capitaux,

le financement du terrorisme et de la prolifération............................ 41

Chapitre 1. Les acteurs internationaux............................................................................... 43

Section 1. Les institutions édictant les normes de LBC/FT/P........... 43

Sous-section 1. Les institutions édictant les normes contraignantes

de LBC/FT/P............................................................................................. 43
Paragraphe 1. Les organes principaux de l’Organisation des Nations

Unies...................................................................................................... 43

A. L’Assemblée générale des Nations Unies.......................... 43

1. Les normes de lutte contre le blanchiment de capitaux 44

1. Les normes visant directement à lutter contre le

blanchiment de capitaux.................................................................. 44

2. Les normes visant indirectement à lutter contre le

blanchiment de capitaux.................................................. 45

2. Les normes de lutte contre le financement du terrorisme 46

1. Le contexte d’adoption de la Convention de 1999 46
2. Les obligations des parties contenues dans la Convention

de 1999............................................................................... 47

B. Le Conseil de Sécurité des Nations Unies......................... 48

1. L’élaboration des normes anti-financement du terrorisme

et de la prolifération............................................................... 48

1. Les normes de lutte contre le financement du terrorisme 48
2. Les normes de lutte contre le financement de la prolifération  49

2. L’imposition des sanctions aux financiers du terrorisme

et de la prolifération.................................................. 49

1. Les mesures coercitives contenues dans la résolution

1267 (1999).......................................................... 50

2. Les mesures coercitives contenues dans les autres

résolutions.............................................................................. 50
Paragraphe 2. La Conférence Interafricaine des Marchés d’Assurances

..........................................................................................  51

A. Le Conseil des Ministres de la Conférence................. 51

1. La composition du Conseil des Ministres.............. 51
2. Les missions du Conseil des Ministres en matière

de LBC/FT/P.......................................................... 52

1. L’adoption de la législation de LBC/FT/P.................................... 52
2. L’examen des recours exercés en annulation des décisions

de la CRCA................................................................................................ 53

B. La Commission Régionale de Contrôle des Assurances. 53

1. Le contrôle de l’application eflective de la réglementation de

LBC/FT/P.............................................................. 54

1. Le contrôle sur pièces  54
2. Le contrôle sur place  54

2. La sanction du non-respect de la réglementation de

LBC/FT/P............................................................... 55

1. Les sanctions disciplinaires susceptibles d’être prononcées

par la CRCA........................................................ 55

2. Les conditions de mise en œuvre des sanctions

disciplinaires....................................................... 56

Sous-section 2. Les institutions édictant des normes non contraignantes.. 57

Paragraphe 1. L’institution élaborant les normes générales

de LBC/FT/P................................................... 57

A. L’organisation du Groupe d’Action Financière........... 58

1. La composition du Groupe d’Action Financière... 58

1. Les membres du GAFI  58
2. Les membres associés du GAFI............................................................. 60
3. Les membres observateurs du GAFI.......................................... 63

2. Les structures internes du GAFI........................... 64

1. La Plénière et le Président...................................................................................................... 64
2. Le Comité directeur et le Secrétariat................................................................................................... 65

B. Les missions du GAFI................................................ 66

1. L’élaboration des normes de LBC/FT/P.............. 66

1. La composition des normes du GAFI.................................................. 66

oc. Les recommandations du GAFI................... 66

1. Les autres normes du GAFI........................... 68

2. Le caractère non contraignant des normes du GAFI................................... 69

2. La promotion de l’eflective application des normes

de LBC/FT/P..................................................... 70

1. L’évaluation mutuelle des régimes de LBC/FT/P des

membres du GAFI................................................................................................................................ 71
oc. Les composantes interdépendantes de la méthodologie

d’évaluation.................................................................................... 71

1. Les procédures d’évaluations mutuelles........ 72

2. La publication périodique de la liste des pays et territoires

non coopératifs                                                     73

oc. La liste des juridictions à haut risque........... 73

1. La liste des juridictions sous surveillance accrue....... 75

Paragraphe 2. Les institutions élaborant les normes sectorielles

de LBC/FT/P.................................................. 76

A. Le Comité de Bâle sur le Contrôle Bancaire................ 76

1. L’organisation du Comité de Bâle.......................................... 76

1. La composition du Comité de Bâle........................................................................................ 76
2. Les missions du Comité de Bâle........................................................................................ 77

2. Les normes de LBC/FT/P élaborées par le Comité de Bâle

................................................................................  77

1. Les documents contenant les normes bâloises

de LBC/FT...................................................... 77

2. Le caractère non contraignant des normes bâloises

de LBC/FT....................................................... 78

B. L’Association Internationale des Contrôleurs d’Assurance.. 79

C. L’Organisation Internationale des Commissions de Valeurs.. 79

1. Les objectifs et organes de l’OICV........................ 79
2. Les normes de LBC/FT/P élaborées par l’OICV.. 80

Section 2. Les institutions n’édictant pas les normes de LBC/FT/P. 81

Paragraphe 1. Les organes non principaux de l’Organisation

des Nations Unies............................................................................... 81

A. Les institutions financières internationales..................... 81

1. L’évaluation des dispositifs de LBC/FT/P des États membres... 81

1. Le principe de l’évaluation des systèmes de LBC/FT/P

par les IFI........................................................ 81

2. Les procédures appliquées à l’évaluation des régimes

de LBC/FT/P par les IFI................................ 82

2. La fourniture d’assistance technique aux États membres  84

1. Les prestations d’assistance technique fournie

aux États membres......................................... 84

2. Le financement de l’assistance technique fournie

aux États membres .......................................... 85

B. L’Office des Nations Unies contre la Drogue et le Crime.. 86

1. L’assistance à la création et au renforcement des CRF. 86
2. Le renforcement des capacités de lutte contre le blanchiment

de capitaux................................................................................................................ 86
Paragraphe 2. Les autres acteurs n’édictant pas les normes

de LBC/FT/P.................................................. 87

A. Le Comité de liaison anti-blanchiment de la Zone franc. 87

1. L’organisation du Comité de liaison anti-blanchiment. 87

1. Les organes du Comité de liaison anti-blanchiment................................ 87
2. Les membres du Comité de liaison anti-blanchiment.................................. 88

2. Les missions du Comité de liaison anti-blanchiment.. 89

1. Les missions fondamentales du Comité de liaison

anti-blanchiment................................................................................ 89

2. Les missions supplémentaires du Comité de liaison

anti-blanchiment................................................................................ 89

B. Les réseaux des cellules de renseignement financier. 90

1. Le Groupe EGMONT des cellules de renseignement

financier.................................................................. 90

1. Les objectifs et organes du Groupe EGMONT........................... 90
2. Le processus d’adhésion des CRF au Groupe

EGMONT.......................................................... 92

2. Le réseau des CRF du Bassin du Lac Tchad........ 94

Chapitre 2. Les acteurs communautaires........................................ 95

Section 1. Les institutions chargées de transposer les normes internationales. 95

Paragraphe 1. L’organe édictant la norme générale de LBC/FT/P. 96

A. L’organisation du Comité ministériel de l’UMAC......... 96

1. La présidence du Comité ministériel........................ 96
2. Les participants aux réunions du Comité ministériel.. 97

a. Les ministres représentant les États membres...... 97

b. Les responsables des organes et des institutions spécialisées

de l’UMAC............................................................. 97

B. Les missions du Comité Ministériel en matière de LCB/FT/P 98

1. L’élaboration de la norme générale de LBC/FT/P..... 98
2. La désignation des personnes, entités ou organisations terroristes ...

..............................................................................................................................................  100
Paragraphe 2. Les organes élaborant les normes sectorielles de LBC/FT/P

..............................................................................................  100

A. La Commission Bancaire de l’Afrique Centrale....................... 100

1. L’élaboration des normes de LBC/FT/P.................. 101
2. Le contrôle du respect des normes de LBC/FT/P............................... 101

1. Les formes de contrôle................................................................................................................ 101
2. L’issue du contrôle  103

B. La Commission de Surveillance du Marché Financier... 104

1. L’élaboration des normes de LBC/FT/P.................. 104

1. Fondement du pouvoir réglementaire............................................ 104
2. Exercice du pouvoir réglementaire................................................................................................. 105

2. Le contrôle et la sanction du non-respect des normes

de LBC/FT/P.......................................................... 106

1. Le contrôle du non-respect des normes de LBC/FT/P...................................... 106
2. La sanction du non-respect des normes de LBC/FT/P...................................... 107

Section 2. Les institutions chargées de coordonner la LBC/FT/P 108

Paragraphe 1. Le Groupe d’Action contre le Blanchiment

d’Argent en Afrique Centrale...................................................... 109

A. L’organisation du GABAC............................................. 109

1. Les organes du GABAC............................................ 109

1. La Présidence du GABAC................................................................... 109
2. Le Secrétariat Permanent du GABAC............................................ 109

2. La composition du GABAC...................................... 110

1. Les membres du GABAC................................................................... 110
2. Les participants  112

B. Le fonctionnement du GABAC...................................... 112

1. Les attributions du GABAC...................................... 113

1. Les missions principales du GABAC............................................ 113
2. Les missions secondaires du GABAC........................................... 114

2. Les sources de financement des activités du GABAC 115

1. Les contributions des États de la juridiction du GABAC  115
2. L’assistance financière accordée par les bailleurs de fonds .........................................  115

Paragraphe 2. La Conférence des ANIF de la CEMAC............... 116

A. L’organisation de la Conférence des ANIF de la CEMAC 116

1. Les organes de la Conférence des ANIF de la CEMAC 116

1. Le Comité des Chefs des ANIF................................... 116
2. Les autres organes de la conférence des ANIF de la CEMAC ....

................................................................................................  117

2. La composition de la Conférence des ANIF de la CEMAC 117

1. Les membres de la Conférence des ANIF de la CEMAC 117
2. Les observateurs.  118

B. Le fonctionnement de la Conférence des ANIF de la CEMAC  118

1. Les missions de la Conférence des ANIF de la CEMAC 118

1. Le partage d’expériences entre les CRF de la CEMAC 119
2. L’échange d’informations entre les CRF de la CEMAC............................. 119

2. Le financement de la Conférence des ANIF de la CEMAC 119

1. Les sources certaines de financement de la Conférence

des ANIF.......................................................................... 119

2. Les sources incertaines de financement de la Conférence

des ANIF......................................................................................................... 120
Titre II : Les acteurs nationaux de la lutte contre le blanchiment de capitaux,

le financement du terrorisme et de la prolifération............ 121

Chapitre 1. Les acteurs intervenant en amont......................................................... 123

Section 1. Le Comité de Coordination.................................................................. 123

Paragraphe 1. L’organisation du Comité de Coordination........... 123

A. Les organes du Comité de Coordination............................. 123

1. La Présidence du Comité de Coordination......................................................... 124
2. Le Secrétariat Permanent du Comité de Coordination............................. 124

B. Les membres du Comité de Coordination........................... 125

1. Les membres du Comité de Coordination issus du

secteur public....................................................................... 125

1. Les représentants des ministères................................. 125
2. Les représentants des administrations publiques............... 127

2. Les membres du Comité de Coordination issus du secteur privé

......................................................................................................  128

1. Les personnes issues du secteur financier................. 128
2. Les personnes issues du secteur non financier........................................ 129

Paragraphe 2. Le fonctionnement du Comité de Coordination. 129

A. Les attributions du Comité de Coordination.............................. 130

1. Les attributions principales du Comité de Coordination 130

1. La conduite des travaux d’évaluation nationale des risques 130
2. L’assistance des acteurs nationaux de la LBC/FT/P 131

2. Les attributions secondaires du Comité de Coordination 131

1. La proposition des mesures de LBC/FT/P......... 131
2. La facilitation de la collaboration entre les acteurs de

la LBC/FT/P..................................................... 131

B. Le financement du Comité de Coordination................ 132

1. La ressource principale du Comité de Coordination 132
2. Les ressources additionnelles du Comité de Coordination 132

Section 2. Les autorités de régulation et de contrôle.............................. 133

Paragraphe 1. La détermination des autorités de régulation et de contrôle 133

A. Les autorités de régulation et de contrôle des institutions financières 133

1. Le ministre des Finances........................................ 133

1. Les fondements du pouvoir de contrôle du Minfi. 133
2. Les administrations utilisées pour le contrôle des

institutions financières....................................... 134

2. Le ministre des Postes et Télécommunications...... 135

B. Les autorités de régulation et de contrôle des assujettis non financiers

........................................................................................  135

1. L’autorité de régulation et de contrôle des OBNL... 136
2. Les autorités de régulation et de contrôle des EPNFD............. 137
   Paragraphe 2. Les obligations des autorités de régulation et de contrôle ... 139

A. Les obligations principales des autorités de régulation et de contrôle ...

........................................................................................  139

1. L’obligation d’élaboration des normes de LBC/FT/P 139
2. L’obligation de contrôle de l’application des normes

de LBC/FT/P......................................................... 140

B. Les obligations secondaires des autorités de régulation et de contrôle 141

1. L’obligation de déclaration de soupçon................... 141
2. L’obligation de coopération............................................................. 142
3. L’obligation de tenue des statistiques..................... 142

Section 3. Les personnes assujetties......................................... 142

Sous-section 1. Les principales personnes assujetties aux obligations

de LBC/FT/P.................................................... 143

Paragraphe 1. Les institutions financières........................ 143

1. La notion d’institution financière............................................... 144
2. L’énumération non limitative des institutions financières...... 144
   1. Les institutions financières ayant le statut d’établissement

de crédit............................................................. 145

1. Les banques            145
2. Les établissements financiers à caractère bancaire.................................................................. 147
   2. Les institutions financières n’ayant pas le statut

d’établissement de crédit....................................... 149

1. Les services financiers des postes et les caisses de dépôts

et consignations............................................. 149

2. Les autres institutions n’ayant pas le statut d’établissement

de crédit.......................................................... 150

Paragraphe 2. Les personnes assimilées aux institutions financières  154

A. Les personnes morales de droit public.................... 154

1. La Banque des États de l’Afrique Centrale......... 154

1. La définition et les missions de la Banque des États de

l’Afrique Centrale......................................................................... 154

2. L’assujettissement de la Banque Centrale aux obligations

de LBC/FT/P................................................ 155

2. Les administrations publiques nationales.......... 156

a- Les administrations des régies financières.... 156

b. Les administrations en charge du contrôle des

institutions financières........................................................... 158

B. Les personnes physiques ou personnes morales de droit privé  159

1. Les personnes relevant de la profession commerciale. 159

1. Les personnes achetant des biens en vue de leur revente 159
2. Les intermédiaires de commerce......................................................... 161
3. Les autres professionnels du secteur commercial. 165

2. Les personnes relevant d’une profession non commerciale. 167

1. Les opérateurs de ventes volontaires de meubles aux

enchères publiques........................................ 167

2. Les organismes à but non lucratif.............................................................. 167
3. Les prestataires de services aux sociétés et fiducies 168
4. Les apporteurs d’affaires aux institutions financières. ................................................................................................................................................................  169
   Sous-section 2. Les autres personnes assujetties aux obligations

de LBC/FT/P................................................ 171

Paragraphe 1. Les membres des professions du chiffre..... 171

A. L’identification des professionnels soumis au dispositif

de LBC/FT/P....................................................... 171

1. Les experts-comptables....................................... 171
2. Les auditeurs externes  172

3. Les conseillers fiscaux......................................... 173

B. L’exonération des experts comptables de l’obligation déclarative .. 174

1. Le principe d’exonération................................... 174
2. Les limites au principe d’exonération................. 175

Paragraphe 2. Les membres des professions juridiques indépendantes . 175

A. Les professionnels du droit soumis aux obligations

de LBC/FT/P........................................................ 175

1. Les professionnels du droit ayant la qualité d’officier

ministériel........................................................... 176

1. Les notaires   176
2. Les huissiers de justice.............................................................. 178
3. Les commissaires-priseurs judiciaires........................................... 179

2. Les professionnels du droit n’ayant pas la qualité

d’officier ministériel............................................ 180

1. Les avocats    180
2. Les administrateurs judiciaires............................... 181
3. Les mandataires judiciaires........................................................ 182

B. Le périmètre de la soumission des professions du droit

à la LBC/FT/P....................................................... 183

1. Les cas de soumission des professionnels du droit aux

obligations de LBC/FT/P................................... 183

1. La participation pour les clients ou l’agissement en

qualité de fiduciaire................................................................... 183

2. L’assistance dans la préparation ou l’exécution de

certaines transactions.................................... 184

2. Les cas d’exonération des professionnels du droit

de l’obligation déclarative............................................................ 185

1. L’exception de procédure judiciaire......................................... 185
2. L’exception de consultations juridiques................................... 185

Chapitre 2. Les acteurs intervenant en aval............................................................. 187

Section 1. L’Agence Nationale d’Investigation Financière......... 187

Sous-section 1. L’organisation de l’ANIF............................. 187

Paragraphe 1. La nature juridique de l’ANIF................... 187

A. Les différents types de cellules de renseignement financier. 188

1. La cellule de renseignement financier de type administratif. 188

1. La notion de CRF de type administratif........................................ 188
2. Les avantages et les inconvénients de la CRF de

type administratif........................................... 190

2. Les autres types de cellule de renseignement financier. 191

1. La cellule de renseignement financier de type policier. 191
2. La cellule de renseignement financier de type judiciaire 192
3. La cellule de renseignement financier de type mixte 192

B. La nature administrative de l’ANIF........................ 193

1. La qualification administrative de l’ANIF.......... 193

1. La désignation de l’ANIF comme une autorité

administrative............................................... 193

2. Le placement de l’ANIF sous la tutelle du Ministre

chargé des Finances..................................... 194

2. L’autonomie financière et décisionnelle de l’ANIF 194

1. L’autonomie financière de l’ANIF................ 194
2. L’autonomie décisionnelle de l’ANIF........... 196

Paragraphe 2. La composition de l’ANIF........................ 196

A. Les membres de l’ANIF........................................ 197

1. Les conditions de nomination des membres de l’ANIF. 197

1. Etre en fonction dans son administration d’origine

lors de sa nomination............................................................. 197

2. Etre de bonne moralité.................................. 198

2. Les membres de l’ANIF proprement dits.......... 198

B. Les correspondants de l’ANIF............................... 201

1. La désignation des correspondants de l’ANIF.... 201

1. La désignation des correspondants par certains

services publics............................................. 201

2. La désignation des correspondants par les personnes

assujetties...................................................... 202

2. Les missions des correspondants de l’ANIF....... 203

1. Les missions des correspondants désignés ès qualité. 203
2. Les missions des correspondants non désignés ès qualité  204

Sous-section 2. Le fonctionnement de l’ANIF...................... 204

Paragraphe 1. Les missions traditionnelles de l’ANIF...... 205

A. La réception des informations financières............. 205

1. La réception des déclarations d’opérations suspectes. 205
2. La réception de toutes autres informations utiles. 206

1. Les informations provenant des autorités de contrôle. 206
2. Les informations provenant de l’autorité judiciaire. 207

B. L’analyse des informations financières.................. 207

1. L’analyse proprement dite des informations.. 207
2. Les prérogatives de l’ANIF en matière d’analyse

des informations financières............................................. 208

1. Le droit de communication................................................. 208
2. Le droit d’apposition........................................................................................... 209

C. La dissémination des informations financières...... 210

1. La transmission d’un rapport à l’autorité de poursuite 211

2- La transmission des informations à d’autres personnes 212

1. La divulgation des informations aux autorités publiques  212
2. La transmission des informations aux assujettis et

autorités de contrôle....................................... 212

Paragraphe 2. Les missions nouvelles de l’ANIF............... 213

A. La coopération avec les autres acteurs de la LBC/FT/P 213

1. La coopération nationale............................................................ 213

1. Les parties à la coopération nationale....................................... 213
2. Les formes de la coopération nationale....................................... 213

2. La coopération supranationale............................................... 214

1. La coopération intracommunautaire......................................... 214
2. La coopération internationale...................................................................................... 215

B. L’émission des avis et l’élaboration des rapports.... 216

1. L’émission des avis sur la politique nationale de LBC/FT/P 216
2. L’élaboration des rapports périodique et annuel.. 216

Section 2. Les acteurs pénaux................................................... 225

Paragraphe 1. Les acteurs intervenant dans la phase d’enquête 225

A. Les autorités d’enquête................................................................................ 225

1. Les différents types d’officiers de police judiciaire... 225

1. Les officiers de police judiciaire à compétence générale........................................ 225
2. Les officiers de police judiciaire à compétence spéciale......................................... 226

2. Les attributions des officiers de police judiciaire..... 227

B. Les autorités de poursuite.......................................................................... 227

1. Le procureur de la République........................................................ 227
2. Les autres autorités de poursuite........................................................................................................... 228

Paragraphe 2. Les acteurs intervenant dans les autres phases du procès pénal  228

A. Le juge d’instruction........................................................................................ 228

1. La qualité du juge d’instruction.................................................... 229
2. Les missions du juge d’instruction.......................................................................................................... 229

B. La juridiction de jugement........................................................................ 230

1. La juridiction de jugement du blanchiment de capitaux 230

a. La juridiction de droit commun.......................... 230

b. Les juridictions à compétence spéciale.................... 231

2. La juridiction de jugement du financement du terrorisme

et de la prolifération............................................................... 231

1. La précision de la juridiction de jugement du financement

du terrorisme.................................................................... 231

2. L’imprécision de la juridiction de jugement du financement

de la prolifération......................................................................................... 232
Deuxième partie. Les opérations de la lutte contre le blanchiment de capitaux,

le financement du terrorisme et de la prolifération....................... 235
Titre I. La prévention du blanchiment de capitaux, du financement du

terrorisme et de la prolifération............................................. 237

Chapitre 1. Les mesures générales de prévention................................................. 239

Section 1. La réglementation de certaines opérations....................... 239

Paragraphe 1. La consécration des obligations de déclaration... 239

A. L’obligation de déclaration auprès des services des douanes 240

1. Le champ de l’obligation de déclaration.......................... 240

1. Le champ personnel de l’obligation déclarative....... 240
2. Le champ matériel de l’obligation déclarative................................. 241

2. La sanction du non-respect de l’obligation déclarative 242

1. La sanction administrative............................................ 242
2. La sanction pénale.................................................................................... 243

B. Les obligations de déclaration auprès de l’ANIF................. 243

1. L’obligation de déclaration des transactions en espèces....................... 243
2. L’obligation de déclaration des donations au profit

des OBNL.............................................................................................................................................................. 244
Paragraphe 2. Les autres mesures de réglementation de certaines opérations

..................................................................................................................... 245

A. L’interdiction des paiements en espèces ou par instruments

au porteur.................................................................................... 245

1. L’interdiction de paiement en espèces de certaines créances 245
2. L’interdiction de paiement en espèces dans les transactions

immobilières............................................................................ 246

B. L’obligation de respecter la réglementation des changes... 246

Section 2. L’obligation d’évaluation de l’exposition aux risques.... 247

Paragraphe 1. L’évaluation communautaire des risques............... 247

1. Les auteurs de l’avis conjoint.................................................................... 247
2. Les destinataires de l’avis conjoint...................................................... 248

Paragraphe 2. L’évaluation infracommunautaire des risques....... 249

A. L’évaluation nationale des risques............................... 249

1. La désignation de l’autorité chargée de coordonner la

réponse nationale aux risques.................................. 249

2. Les mesures d’évaluation nationale des risques de BC/FT/P .... 249

B. L’évaluation sectorielle des risques............................. 250

1. L’identification et l’évaluation des risques de BC/FT/P...................................................................... 250
2. L’atténuation et la gestion des risques de BC/FT/P            251

Chapitre 2. Les mesures particulières de prévention..................................... 253

Section 1. Les obligations de vigilance à l’égard de la clientèle. 253

Sous-section 1. Les obligations communes à toutes les personnes assujetties

[3. La relation d’affaires avec les personnes politiquement

exposées..................................................... 269

Paragraphe 3. L’obligation à mettre en œuvre après la relation d’afIaires.. 272

A. La détermination des pièces et documents à conserver... 272

1. Les pièces et documents à conserver par tous les assujettis.. 272
2. Les pièces et documents à conserver par certains assujettis. 273

B. Les modalités de la conservation des pièces et documents... 273

C. La finalité de la conservation des pièces et documents... 275

Paragraphe 4. Le recours à des tiers pour l’exécution des

obligations de vigilance.................................. 276

A. Le champ d’application personnel de la tierce introduction... 276

1. Les assujettis pouvant recourir à un tiers introducteur.. 276
2. Les personnes pouvant être choisies comme tiers introducteurs .  277

1. Le profil du tiers introducteur....................................................... 277
2. Les obligations du tiers introducteur....................................................... 277

B. Le champ d’application matériel de la tierce introduction ...... 278

1. Les fausses obligations susceptibles d’être exécutées par les tiers. .......  278
2. La vraie obligation susceptible d’être exécutée par les tiers.. 278

Sous-section 2. Les obligations propres à certaines personnes assujetties .  279

Paragraphe 1- Les obligations propres aux institutions financières.. 279

A. Les obligations de vigilance au moment de la constitution.. 279

1. L’exigence de l’agrément par le législateur bancaire. 279
2. L’exigence de l’agrément par le législateur anti-blanchiment ......................................................................  280

B. Les obligations de vigilance en cours de fonctionnement... 281

1. Les obligations de formation et d’information des personnels ..

...............................................................................  281

1. L’obligation de formation des personnels................................... 281
2. L’obligation d’information des personnels............................ 283

2. La mise en place de programmes de prévention de

la LBC/FT........................................................... 283

1. Le contenu des programmes de prévention de

la LBC/FT...................................................... 283

2. Les conditions de mise en place des programmes de

prévention de la LBC/FT..................................... 283

3. L’obligation de gestion des risques de BC/FT liés aux

nouvelles technologies........................................... 284

4. La surveillance ou la vérification de certaines

opérations .............................................................. 284

a. La surveillance particulière de certaines opérations... 285

b. La vérification des virements électroniques.. 285

Paragraphe 2. Les obligations propres à certains assujettis

non financiers................................................................................. 287

A-.Les obligations des organismes à but non lucratif.. 287

1. Les obligations principales des organismes à but non lucratif ... 287

1. L’obligation d’enregistrement.............................................................................. 287
2. L’obligation d’information................................................... 288

2. Les obligations secondaires des organismes à but non lucratif 288

1. L’obligation de mise en œuvre de certains mécanismes 288
2. Les obligations comptables...................................................................................... 289
   B. Les obligations des entreprises et professions non financières

désignées..................................................................... 289

1. Les obligations des casinos et établissements de jeux. 290

1. L’obligation comptable............................................................................................... 290
2. Les obligations de consignation des opérations et des

transferts de fonds............................................ 291

2. Les obligations des professionnels du secteur

immobilier............................................................. 291

Section 2. L’obligation de déclaration de soupçon................................... 292

Sous-section 1. Le champ d’application de l’obligation

de déclaration de soupçon.............................. 292

Paragraphe 1. Le champ rationae personae de l’obligation déclarative. 292

1. Les déclarants.............................................................................................. 292
2. Les personnes autres que les déclarants................ 293

Paragraphe 2. Le champ rationae materiae de l’obligation déclarative 294

A. La détection et l’analyse des opérations atypiques... 294

1. La détection des opérations atypiques................ 294

1. Les difficultés de détection des opérations atypiques 294
2. Les solutions aux difficultés de détection des opérations

atypiques........................................................... 295

2. L’analyse des opérations atypiques..................... 297

B. Les différents cas de déclaration de soupçon........... 298

1. Le cas général de déclaration de soupçon....... 298
2. Les cas particuliers de déclaration de soupçon......................................................... 298
   Sous-section 2. La mise en œuvre de l’obligation de déclaration

de soupçon..................................................... 299
Paragraphe 1. La forme et les modalités de transmission

de la déclaration de soupçon........................... 299

A. La forme de la déclaration de soupçon.......................... 300

1. La présentation de la déclaration de soupçon............................................ 300
2. Le contenu de la déclaration de soupçon...................................................... 300

B. Les modalités de transmission de la déclaration de soupçon 302

1. Les modes de transmission de la déclaration de soupçon 302
2. Le moment de transmission de la déclaration de soupçon 303

1. Le principe de la déclaration avant réalisation de

l’opération suspecte.................................................... 303

2. L’exception de la déclaration après réalisation de

l’opération suspecte................................................... 304

Paragraphe 2. Les principes inhérents à la déclaration de soupçon 305

A. Le principe de confidentialité de la déclaration de soupçon. 306

1. Le contenu du principe de confidentialité de la déclaration

de soupçon................................................................................................. 306

2. Les dérogations au principe de confidentialité de la

déclaration de soupçon.................................................................... 307

B. Le principe de l’exemption de responsabilité des déclarants 308

1. Les immunités de protection des déclarants....................................... 309
2. La prise en charge par l’État du préjudice subi du fait

d’une déclaration.......................................................................... 311
Titre II. La répression du blanchiment de capitaux, du financement du

terrorisme et de la prolifération............................................................ 313
Chapitre 1. L’incrimination du blanchiment de capitaux, du financement

du terrorisme et de la prolifération........................................................... 315

Section 1. L’incrimination du blanchiment de capitaux.................... 315

Paragraphe 1. La condition préalable : l’existence

d’une infraction sous-jacente......................................... 315

A. Les infractions sous-jacentes au blanchiment de capitaux 315

1. La notion d’infraction sous-jacente......................................................... 316
2. La détermination des infractions sous-jacentes................................................. 316

1. L’évolution du périmètre des infractions sous-jacentes 316
2. La méthode de détermination des infractions sous-jacentes .. 318

B. La preuve de l’infraction sous-jacente................................... 320

Paragraphe 2. Les éléments constitutifs du blanchiment proprement dits.. 322

1. L’élément légal du blanchiment de capitaux....................... 322
2. Les éléments matériels du blanchiment de capitaux......... 323

1. La conversion ou le transfert de biens............................................................. 323
2. La dissimulation ou le déguisement............................................................................................ 324

3. L’acquisition, la détention ou l’utilisation de biens.............................. 325
4. Les autres actes de blanchiment de capitaux............................................. 326

C. L’élément moral du blanchiment de capitaux................. 326

1. L’exigence d’un dol général pour toutes les typologies de

blanchiment..................................................................................................... 326

2. L’exigence d’un dol spécial pour le blanchiment par conversion

ou transfert......................................................................................................... 327

Section 2. L’incrimination du financement du terrorisme.......... 328

Paragraphe 1. L’élément légal du financement du terrorisme. 328

1. La réforme du texte anti-financement du terrorisme.. 328
2. La redéfinition du financement du terrorisme............ 328

Paragraphe 2. Les éléments matériels du financement du terrorisme 330

A. Les actes constitutifs du financement du terrorisme..... 330

1. La fourniture des fonds............................................ 330
2. La réunion des fonds  330

B. L’origine des fonds destinés au financement du terrorisme.. 331

1. Les sources licites de financement du terrorisme...... 331
2. Les sources illicites de financement du terrorisme.......................................... 333

C. Les moyens d’acheminement des fonds destinés au

financement du terrorisme..................................................................... 334

1. Le recours au système financier traditionnel............ 334
2. Le recours aux systèmes informels de transfert de fonds................................................. 334

D. L’utilisation des fonds destinés au financement du terrorisme. 335

1. Le financement des activités antérieures au passage

à l’acte terroriste........................................................................................... 336

2. Le financement des activités postérieures au passage

à l’acte terroriste............................................................................................ 336

Paragraphe 3. L’élément moral du financement du terrorisme 336

Section 3. L’incrimination du financement de la prolifération... 337

Paragraphe 1. La présentation des armes de destruction massive. 337

A. Les armes de destruction massive proprement dites .... 338

1. Les armes nucléaires............................................... 338
2. Les armes biologiques  338
3. Les armes chimiques  339

B. Les vecteurs et éléments connexes aux armes de destruction massive. 341

1. Les vecteurs d’armes de destruction massive........... 341

1. Les missiles        341
2. Les fusées et les autres systèmes sans pilote................................... 342

2. Les éléments connexes aux armes de destruction massive.. 342

Paragraphe 2. Les éléments constitutifs du financement de la prolifération. 343

A. L’élément légal du financement de la prolifération...... 343

B. Les éléments matériels du financement de la prolifération... 344

1. La fourniture des fonds........................................... 344
2. La fourniture des services financiers...................... 344

C. L’élément moral du financement de la prolifération.... 345

Chapitre 2. La sanction du blanchiment de capitaux, du financement du

terrorisme et de la prolifération..................................................................................................... 347

Section 1. La poursuite des infractions de BC/FT/P ...................... 347

Sous-section 1. La poursuite du BC/FT/P n’ayant pas de

ramifications transnationales..................................................... 347
Paragraphe 1. Les enquêtes pénales concernant les infractions

de BC/FT/P.................................................. 347

A. La consécration des techniques d’enquête spéciales.. 348

1. L’énumération non limitative des techniques d’enquête

spéciales................................................................. 348

1. Les techniques d’enquête spéciales prévues par

l’article 98....................................................... 348

2. Les techniques d’enquête spéciales prévues par

l’article 99....................................................... 348

2. L’encadrement du recours aux techniques d’enquête spéciales ..

..............................................................................  349

B. La protection des témoins et la levée du secret professionnel.. 350

1. La protection des témoins.................................. 350
2. La levée du secret professionnel........................................... 351

1. Le principe de levée du secret professionnel... 351
2. La conséquence de la levée du secret professionnel.. 353

Paragraphe 2. La saisine de l’autorité de poursuite.................... 353

A. Les modes de saisine de l’autorité de poursuite....... 353

1. La saisine de l’autorité de poursuite par l’ANIF . 353
2. La saisine de l’autorité de poursuite par les personnes

non assujetties.................................................... 354

1. Le principe de déclaration par des personnes non

assujetties......................................................... 354

2. L’obligation de confidentialité des déclarants.. 356

B. Les obligations de l’autorité de poursuite saisie...... 357

1. L’obligation d’engager des poursuites................. 357

1. La consécration du principe de légalité des poursuites.. 357
2. Les conditions de mise en œuvre du principe de légalité

des poursuites.............................................................. 359

2. L’obligation d’informer l’ANIF.................................... 360

1. L’information de l’ANIF des suites de la procédure.. 360
2. L’information de l’ANIF de la déclaration faite par

les non assujettis...................................................................................... 361
Sous-section 2. La poursuite du BC/FT/P ayant des ramifications

transnationales......................................................................................... 361

Paragraphe 1. Le réaménagement de l’ancien mécanisme de coopération .. 361

A. Les règles communes à toute demande d’entraide judiciaire. 362

1. L’objet et le contenu de la demande d’entraide judiciaire. 362

1. L’objet de la demande d’entraide judiciaire................. 362
2. Le contenu de la demande d’entraide judiciaire............................................ 362

2. Les motifs du refus d’exécution de la demande d’entraide

judiciaire..................................................................................................................... 363

1. Les motifs du refus liés à la législation de l’État requis. 363
2. Les motifs du refus non liés à la législation de l’État requis............................................................ 364

B. Les règles particulières à certaines demandes d’entraide judiciaire .... 365

1. Les demandes d’entraide relatives à la recherche des preuves... 365

1. La demande visant les mesures d’enquête, d’instruction

et les documents............................................................... 365

2. Les demandes d’entraide ayant pour objet la comparution

des témoins........................................................................ 366

2. Les demandes d’entraide judiciaire ayant d’autres objets. 367

1. Les demandes d’entraide relatives à la confiscation des biens .. 367
2. La demande d’entraide relative à l’exécution des

décisions étrangères........................................................... 368

Paragraphe 2. La consécration de nouveaux mécanismes de coopération. ... 369

A. L’extradition............................................................................................................. 369

1. L’obligation d’extrader la personne recherchée.............. 369

1. Les conditions de l’extradition..................................................... 369

α. Les conditions de fond de l’extradition................... 369

β. Les conditions de forme de l’extradition....................... 370

2. Les modalités de l’extradition..................................................................................................... 371

2. L’obligation de poursuivre la personne recherchée...... 372

B. La compétence internationale.................................................................... 372

C. Le transfert des poursuites........................................................ 373

1. Les conditions de fond du transfert des poursuites... 373

1. Les cas de transfert des poursuites...................... 373
2. Les motifs du refus d’exercice des poursuites...... 374

2. Les conditions de forme du transfert des poursuites. 375

1. Le principe de transmission des demandes par voie diplomatique

............................................................................... 375

2. Les exceptions au principe de transmission par voie diplomatique

............................................................................... 375

Section 2. La sanction des infractions de BC/FT/P........................ 376

Sous-section 1. Les mesures conservatoires................................. 376

Paragraphe 1- La mesure de gel............................................. 376

A. Les conditions du gel des fonds et autres biens........... 377

1. Les conditions de fond du gel des fonds et autres biens 377

1. Les personnes susceptibles de faire l’objet d’une mesure de gel..........377
2. Les fonds susceptibles de faire l’objet d’une mesure de gel..... 378

2. Les conditions de forme du gel des fonds et autres

ressources financières............................................. 378

1. La procédure de gel des fonds et autres ressources financières  378
2. La procédure de contestation des mesures administratives

de gel des fonds.................................................. 380

B. Les aménagements du gel des fonds et autres ressources financières 381

1. Les différentes dérogations possibles........................................ 381

1. Les dérogations en faveur de la personne visée par la

mesure de gel.......................................................................................... 381

2. Les dérogations en faveur de la personne non visée par la

mesure de gel.......................................................................................... 382

2. Les conditions de mise en œuvre des dérogations.... 382

Paragraphe 2. La saisie................................................................................................ 382

Sous-section 2. Les sanctions pénales........................................ 383

Paragraphe 1. La sanction du blanchiment de capitaux......... 383

A. Les peines principales................................................. 383

1. Les peines principales applicables aux personnes physiques 383

1. Les peines encourues par le blanchisseur tiers.... 384
2. Les peines encourues par l’auteur blanchisseur.. 386

2. Les peines principales applicables aux personnes morales 387

1. Les conditions de responsabilité pénale des personnes morales 387
2. Les peines applicables proprement dites aux personnes